公告编号：2018-014

证券代码：834593               证券简称：开维教育               主办券商：广发证券

       一. 重要提示

       1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。

       1.2 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

       1.3 公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。

       1.4 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

       1.5 公司联系方式

       二. 主要财务数据、股本结构及股东情况

       2.1 主要财务数据

       2.2 普通股股本结构

       2.3 普通股前十名股东情况

       2.4 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系

       公司控股股东为钟千里。截至2017年12月31日，公司控股股东钟千里直接持有公司3,018.40万股，占公司股份总额的58.16%；通过杰隼投资合伙间接持有公司7.25%的股权。钟千里合计持有公司65.41%的股份，对公司拥有实际的控制能力。

       3.1 业务概要

       商业模式：

  公司所属行业为软件和信息技术服务业。公司自成立以来自主研发了教育管理、教学管理和信息服务等三大系列软件产品和运营服务平台，分别为教育管理部门、教育单位、学生和家长提供针对性服务。对教育管理部门，公司提供教育管理信息化平台建设和大数据技术服务；对中小学和幼儿园等教育单位，公司提供智慧校园建设和优质教学资源服务；对学生和家长，公司提供在线学习平台、学习工具、家庭教育咨询等多方面信息服务。公司通过招投标、直销业务推广等渠道开拓教育信息化软件及维护业务，通过与电信运营商合作的模式开拓教育信息化服务业务。

  公司除了提供教育软件和教学资源服务外，公司自 2016 年 7 月开始在原定战略下逐步开展教育信息化集成销售业务，加大了 B 端（学校）深层合作关系和软件运用的途径，并计划继续通过系统集成深入课堂教学内容，推广家长互动的新产品，促进 C 端（家长和学生）增值服务。公司在无线网络建设、班班通电教设备、网站建设、服务托管、数据传输、大数据存储、多媒体播放等智慧校园建设方面进行深度探索，为学校用户提供技术支撑和综合集成服务。此外，公司还将联合各类优质的生产厂商，合作研究开发一系列软硬件结合的产品，如教学云平台、电子书包、协同作业，为智慧校园建设提供全方位的产品支持。

  公司通过“圈地、深耕”的经营策略，在业务区域内深度挖掘客户需求，建立了围绕 G 端（教育行政部门）建立数据入口；拓宽 B 端（学校、培训机构和合作厂家）服务收入；发展 C 端（家长和学生）增值服务三种业务相互传递的商业模式，形成了丰富完整的教育信息化产品线和“软件+平台+内容”全业务一体化。

  2017 年公司的收入来源主要是教育信息化软件销售及服务，家校互动信息服务、教育信息化集成销售及其他增值服务。

       3.2 经营情况回顾

       3.2.1 经营计划

       报告期内，公司实现平稳过度，完成资源深耕及经营沉淀。公司实现营业总收入 4,381.04 万元，同比减少 27.79%；归属于挂牌公司股东的净利润 180.20 万元（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 643.90 万元），同比减少 86.26%；截至报告期末，公司总资产 7,997.59 万元，同比减少6.23%，归属于挂牌公司股东的净资产 7,483.00 万元，同比增长 0.17%。

  收入来源中教育信息化软件销售及服务、增值服务等核心业务呈逐年递增趋势。考虑到教育信息化集成销售后期维护成本大、销售毛利率低、硬件销售比重过大会挤占软件销售比率，影响我司享受税收优惠政策，公司选择放弃部分毛利率偏低的销售项目，导致本期营业收入比去年减少。

  2017 年 12 月，公司实施股权激励方案，在本期确认股份支付费用 610.87 万元，并形成资本公积金。

  本年度公司对外投资成立珠海学海方舟教育技术有限公司，其中本公司出资人民币 102 万元，占其注册资本的 51%，拥有对其的实质控制权；参股广州小屿教育科技有限公司，其中本公司出资人民币 40万元，占注册资本的 20.00%。两家公司都处于业务开拓期，将进一步协助公司实现市场开拓与布局、目标客户锁定、增加竞争优势等战略目标。

       3.2.2 行业情况

  1、教育信息化行业的发展趋势

  我国的教育信息化已经经过了兴起的阶段，正处于“初步应用整合”阶段，并逐步向着“融合创新”阶段推进。未来的发展重点是：在过去十年大规模信息基础设施建设的基础上，着力推动信息技术与教育的深度融合，推进信息技术在各级各类教育教学、管理、科研等方面的深入应用，促进相关流程优化与再造，变革传统教育理念、模式与方法，支撑和引领教育创新发展。因此我国教育信息化未来深层次的发展将会走出重硬件、轻软件、忽视应用的误区，指导思路将从以硬件为核心转变为以应用的发展为核心：从注重信息化的基础设施建设转变为注重信息化设施应用的效能；从注重基础设施的信息化转变为注重教师与学生的信息化发展；从注重信息技术的表面应用转变为注重各学科教学质量和促进学生学习能力的提高；从注重个别学校的实验转变为实现教育均衡发展的区域规模应用；从而真正实现教育信息化“革命性”的目的。

       2、行业特征

  （1）周期性 教育信息化行业依托于现代信息技术，致力于服务和促进教育行业的发展。教育行业是关系国计民生的基础行业，国家和家庭对教育行业的投入近年来一直持续增加，基本没有受到经济周期的影响，因此该行业的周期性特征不太明显。

  （2）季节性 公司主要针对教育行业提供信息化解决方案。客户多为高等院校，且大多通过招投标形式开展实施。而教育主管单位一般会根据财政预算实施相应的项目招标。此类项目一般具有上半年规划、下半年实施的特征，因此公司业务收入以后半年为主，尤其集中在第四季度。

  （3）地域性 我国教育部、各省的教育厅及各地市的教育局之间是非垂直管理和业务指导的关系。实际上，各省份、各地市的教育环境、教育资金投入、资源配置、信息化程度等方面均存在明显差异。因此，在教育信息化应用领域存在一定的地域性特征。

  3、行业竞争情况

  近年来，随着国家对教育越来越重视，对教育信息化的投入不断加大，该行业的吸引力越来越强。巨大的市场规模、广阔的发展前景和较低的进入门槛，造成了行业参与者众多的现状。但由于行业的地域性特征明显，所涉及的教育信息化硬件、软件及服务的种类繁多，绝大多数参与公司规模较小，普遍存在研发投资少、技术含量较低、产品单一且适应性不强等问题，且跨区域的市场推广能力较弱。因此教育信息化行业的集中度很低，没有出现较大规模的提供综合教育信息化产品的企业作为行业的领军企业。

       3.3 持续经营评价

  公司所处的教育信息化行业为国家鼓励并支持发展的服务行业，随着我国科技兴国和可持续发展战略的深入实施，以教育信息化推进教育现代化发展成为了必然趋势。公司自 2007 年 8 月成立以来一直致力于教育信息化软件的研发和教学资源的整合增值等业务，是国内较早从事基础教育管理信息化软件开发的服务商和教育信息增值服务提供商，开发了各级教育部门和中小学校园办公管理系列教育软件产品，拥有大量的教育软件客户资源。随着信息化教学方式的逐步普及，家庭教育支出和学校对于教育产品采购的支出中对于信息化产品及服务的购买比重在逐渐增加，公司完善的经营服务架构，形成以深圳为中心，广州、珠海、茂名、潮州多点营销的市场布局。公司在互联网教育的应用投入了大量的人力和资金，研发了协同课堂、童趣玩、91 好学位等在线教育平台，为公司的持续经营增添了活力。

  报告期内，公司资产状况良好，资产负债率保持在正常范围，各项管理制度趋于完善且能够得到有效的实施，人员结构稳定、配比合理，在可预见的将来，公司的规模将进一步扩大。

       综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。

       3.4 行业发展趋势

       行业发展呈现三大特点：

       （一）教育信息化将加速教育系统的体制变革

       教育系统的变革有不同的层面（级别构成），分别是教室层面的变革、学校层面的变革、学区层面的变革。中国教育改革首先关注宏观层面的教育体制、教育法制，而后又重点关注课堂教学及课程改革，对于中观层面的学校组织变革的迫切性和重要性，直到近来才逐渐受到重视。通过不断的变革，学校的变革才开始被认为是“一个独特的层面，是对微观领域的统筹，也是与更大的外界系统交互作用的界面，是教育改革由外部向内部、由宏观向学校、由创造条件向改造实践转换的关键层面，是教育改革走向升华和成熟的重要部分”。

       （二）教育信息化的推进作为创新扩散将以扩展型扩散为主要形式

       教育信息化发展推广的内容不再仅仅是设备、软件，还有在教育系统中形成并日渐稳定的理念、方法、模式等文化要素。因此，可以说教育信息化发展的模式已经具有强烈的文化传播特征。教育与文化传播是两个密不可分的范畴。

       （三）教育信息化将呈现出服务型业务特征

       教育信息化本质是教育，而不是技术。这种本质规定性要求教育信息化要以解决教育的实际问题作为出发点和最终目标。随着以提升应用能力为特征的教育信息化新阶段的到来，教育信息化将呈现出越来越明显的服务型特征。具体来看有两个方面：（1）教育系统内部信息化服务特点的日益明显；（2）面向社会的教育信息化服务初具规模，并表现出强大的作用。

       四. 涉及财务报告的相关事项

       4.1会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用

       1)执行新制订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》

       财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会[2017]13 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。

       本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。

       2)执行最新修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》

       财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》(财会[2017]15 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。

       本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”20,000.00 元，减少“营业外收入”20,000.00 元。

       3)执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》

       财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。

  本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”129,914.53 元，减少“营业外收入”129,914.53 元；对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”129,914.53 元，减少“营业外收入”129,914.53 元。

       4.2因会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正需追溯调整或重述情况 √适用 □不适用

  4.3合并报表范围的变化情况 √适用□不适用

  本期新增一家控股子公司，公司于 2017 年 1 月 24 日投资设立珠海学海方舟教育技术有限公司，公司持股比例为 51.00%，对该公司具有实际控制权。珠海学海方舟教育技术有限公司自设立之日起纳入公司合并报表范围

  4.4关于非标准审计意见的说明 □适用√不适用

  董事会

2018 年 04 月 13 日

深圳开维教育信息技术股份有限公司